公司车辆报费用报销制度范本【汇总】

一、目的

根据XX有限公司直营部(以下简称“直营部”)的实际情况，本着合理、有效地控制公司车辆发生的费用，特制定本制度。

二、适用范围公司直营部

三、直营部车辆的使用和维修规定

1、必须是办理直营部相关业务，不允许用直营部车辆办理个人业务;

2、用车时司机必须让直营部负责人签字确认或者知晓后方可;

3、司机根据车辆使用情况填写用车里程数和具体时间，并保存;

4、车辆修理时必须填写车辆维修申请单(一式二联)，经部门负责人、总经理签字确认后方可进行维修;

5、其他部门有需要使用直营部车辆办理业务时,必须经部门负责人同意后才能使用，且发生的费用由该部门承担。

6、直营部车辆统一由公司财务部给予油卡的办理，每月固定往油卡里充费用，直营部司机凭油票和里程单经部门负责人签字、总经理签字给予冲款。

四、票据报销的规定

1、可报销费用的凭证名称：过路费、油费、修理费、保险费等费用。

2、费用报销的程序

(1)司机须将用车里程数进行汇总，除车辆过路费、养路费、司机工资、车辆保险费以外的加油费，将所报销的费用按照里程数进行分配，传递到财务部进行油卡费用冲款。

(2)车辆发生的过路费、养路费、车辆保险费每次业务办理完毕后，按照财务流程进行报销。

(3)报销的票据由司机填写后，部门负责人签字确认，审核无误后经总经理签字确认后传递到财务部费用会计处审核，经负责人签字后方可报销。

3、报销票据的要求

(1)报销的油费和修理费必须开具增值税专用发票或普通发票(如果是修理费还需附清单);

(2)过路费、保险费等费用必须有地方税务局或财政厅的票据监制章;

(3)报销时发票的付款单位名称必须是公司全称;

(4)票据的内容填写必须齐全，不得刮、擦、挖、补、涂、改;

(5)发票上必须有收款单位加盖的“财务专用章”或“发票专用章”;

(6)“公司车辆维修申请单”，“直营部车辆行驶里程记录表”待报销费用时附在发票后面，作为凭证附件之一;

(7)以上所列费用的支出必须是直营部车辆发生的费用。以上费用报销如发现有弄虚作假的现象，财务部门有权拒绝报销。

五、考核标准

1、发现直营部司机使用车辆办理私事的，发现一次给予50元负激励;

2、直营部司机未经部门负责人同意，将车辆交予其他部门使用时，给予30元/次负激励;

3、发现直营部司机里程表弄虚作假时，给予20元/次负激励;

4、直营部司机每月严格按照本制度执行的，部门负责人经过监督给予相应证实，每月月末给予100元正激励。

5、因司机个人原因导致车辆受损，给予相应修理车辆费用的承担，具体承担金额根据当时修理金额由部门负责领导制定。

六、附则

1、本制度由直营部制定、修改、解释;

2、本制度至签发之日起生效。

附件:

1.公司车辆维修申请单

2.直营部车辆行驶里程记录表

附件1：

公司车辆维修申请单(第一联：申请联)

公司车辆维修申请单(第二联：存根联)