2018单位内部控制工作的经验做法及取得的成效【多篇】(二)

二、推进行政事业单位内部控制工作的具体做法和取得成效

1、选择有代表性的单位先行试点，以点带面。选择3-5个有代表性的单位（部门）启动《内控规范》贯彻实施工作，昌吉州本级首先选择州财政局、州审计局、州人事局、州人民医院等单位（部门）作为《内控》试点，选择的试点单位根据其工作性质不同，认真做好本单位经济活动风险评估、梳理优化业务流程，制订形成单位层面的内控制衡制度及预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等业务层面内部控制制度，汇编形成了本单位的《内部控制工作手册》，根据新修订的《预算法》等修订完善《内部控制工作手册》。在内控手段应用上，充分利用信息化手段，通过信息系统的支撑实现内部控制的程序化和常态化，减少或消除人为操纵因素，强化内部控制手段的刚性约束。日，州财政局印发了《昌吉州财政局推进内部控制工作实施方案》（昌州财监[2016]7号），对州财政局本局2015版的《内部控制规范工作手册》进行了全面的梳理（此项工作正在有序开展）。在内控评价和监督制度建设上，加强对内部控制建立与实施情况的内部监督检查和自我评价，根据《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》对单位内部控制的有效性进行评估，对发现的内控缺陷，研究采取整改落实措施，最终形成单位内部控制自我评价报告。昌吉州各县市也在利用这种形式稳步推进。

2、加强组织领导。，自治区财政厅、审计厅印发了《关于进一步加强行政事业单位内部控制规范工作的通知》（新财会[2015]5号），结合我州实际，我们制定了《昌吉州行政事业单位内部控制规范实施方案》（昌州财会[2015]2号），成立了领导小组，对全州内部控制工作进行检查指导。贯彻落实《内控规范》是财政管理工作的重要组成部分，也是审计部门的一项重要工作，还是行政事业单位实行内部管理的重要手段。各级财政部门、审计部门、主管单位和单位领导，充分认识此项工作的重要性，形成了联动机制，切实加强组织领导，积极做好《内控规范》推进工作，确保了各项工作落实到位。

3，加强宣传培训，强化责任意识。内控规范建设是一项长期工作，坚持开展对内控规范培训宣传，使风险管控理念深入人心，为构建全方位内控监督体系打下扎实基础。为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》